Логотип РГАИС
+7(495) 691-64-22 +7(495) 695-47-48

Налогообложение 2018: теория и анализ судебной практики


Цель программы:

Курс лекций направлен на обучение слушателей работе с Налоговым кодексом и налоговыми декларациями в полном соответствии с требованиями налогообложения в 2018 году. Обучение будет полезным для подготовки финансовой отчётности предприятия к успешному прохождению налоговых проверок.

В ходе занятий преподаватели, которые являются аттестованными налоговыми консультантами, обладают дипломами DipIFRS IFA, MBA и др., а также имеют внушительный стаж работы в сфере налогов и сборов, рассмотрят основные вопросы исчисления и уплаты налогов. Учебный материал педагоги рассказывают и объясняют, основываясь на собственном опыте.

Слушатели подробно изучат такие темы, как: основные налоги; налоговый контроль и проверки налоговой инспекции, а также научатся правильно рассчитывать и вносить необходимые платежи с учетом изменений в налогообложении в 2018 году. Ознакомятся с судебной практикой и проанализируют случаи и судебные решения из реальной жизни.

Все слушатели курса получают методическое пособие; презентации, таблицы НДФЛ1, НДФЛ2, НДФЛ3 и пр.; пример регистров налогового учета; НК РФ со всеми изменениями, действующими на момент занятий, и другие материалы, необходимые для наиболее результативного обучения.

Если вы стремитесь правильно исчислять и уплачивать налоги согласно нормам законодательства РФ – приглашаем вас на обучение!

По окончании занятий слушателям выдается документ о повышении квалификации.

Программа повышения квалификации рекомендована для подготовки к аттестации специалистов в соответствии с профессиональным стандартом «Бухгалтер», утвержденным Приказом Министерства труда и социальной защиты РФ от 22.12.2014 г. № 1061н

Содержание программы:

Модуль 1. Общие положения

  • Законодательство о налогах и сборах и иные нормативные правовые акты о налогах и сборах.
  • Система налогов и сборов в Российской Федерации.

Модуль 2. Налогоплательщики и плательщики сборов. Налоговые агенты. Представительство в налоговых правоотношениях

  • Налогоплательщики и плательщики сборов. Налоговые агенты.
  • Консолидированная группа налогоплательщиков.
  • Особенности налогообложения при реализации региональных инвестиционных проектов.
  • Контролируемые иностранные компании и контролирующие лица.
  • Представительство в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах.

Модуль 3. Налоговые органы. Таможенные органы. Финансовые органы. Органы внутренних дел. Следственные органы. Ответственность налоговых органов, таможенных органов, органов внутренних дел, следственных органов, их должностных лиц

  • Налоговые органы. Таможенные органы. Финансовые органы. Ответственность налоговых органов, таможенных органов, их должностных лиц.
  • Органы внутренних дел. Следственные органы.

Модуль 4. Налоговый контроль

  • Камеральная проверка.
  • Выездная проверка.
  • Дополнительные мероприятия налогового контроля.
  • Совместные налоговые проверки.

Модуль 5. Обжалование актов налоговых органов и действий/бездействия их должностных лиц

  • Порядок обжалования актов налоговых органов и действий /бездействия их должностных лиц.
  • Рассмотрение жалобы и принятие решения по ней.
  • Федеральные налоги.
  • Акцизы.
  • Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.
  • Водный налог.
  • Государственная пошлина.
  • Налог на добычу полезных ископаемых.
  • Торговый сбор.

Модуль 6. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов

  • Элементы налогообложения.
  • Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.
  • Изменение срока уплаты налога и сбора, а также пени и штрафа.
  • Требование об уплате налогов и сборов.
  • Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.
  • Зачет и возврат излишне уплаченных или излишне взысканных сумм налогов.

Модуль 7. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение

  • Общие положения об ответственности за совершение налоговых правонарушений.
  • Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение.
  • Риски, связанные с осуществлением налогового контроля.
  • Виды нарушений обязанностей банка, предусмотренные законодательством о налогах и сборах, ответственность за их совершение.

Модуль 8. Взаимозависимые лица. Общие положения о ценах и налогообложении. Налоговый контроль в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами. Соглашение о ценообразовании. Налоговый мониторинг, консолидированная группа налогоплательщиков

  • Взаимозависимые лица. Порядок определения доли участия одной организации в другой организации или физического лица в организации.
  • Общие положения о ценах и налогообложении. Информация, используемая при сопоставлении условий сделок между взаимозависимыми лицами с условиями сделок между лицами, не являющимися взаимозависимыми.
  • Методы, используемые при определении для целей налогообложения доходов (прибыли, выручки) в сделках, сторонами которых являются взаимозависимые лица.
  • Контролируемые сделки. Подготовка и представление документации в целях налогового контроля. Уведомление о контролируемых сделках.
  • Налоговый контроль в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами.
  • Соглашение о ценообразовании для целей налогообложения.
  • Налоговый контроль в форме налогового мониторинга.
  • Налоговый мониторинг. Регламент информационного взаимодействия.
  • Порядок проведения налогового мониторинга. Мотивированное мнение налогового органа.

Модуль 9. Налог на добавленную стоимость. Акциз. Торговый сбор. Госпошлина. НДПИ

  • Основные нормативные правовые акты по НДС.
  • Налогоплательщики.
  • Налоговые льготы.
  • Освобождение от уплаты НДС.
  • Объект налогообложения.
  • Операции, не облагаемые НДС.
  • Общие и специальные положения об определении налоговой базы.
  • Налоговые агенты.
  • Налоговый период.
  • Налоговые ставки, порядок подтверждения права на получение возмещения при налогообложении по налоговой ставке "0" процентов.
  • Порядок исчисления НДС, момент определения налоговой базы.
  • Налоговые вычеты (порядок применения).
  • Порядок и сроки уплаты НДС в бюджет, а также представления налоговой декларации.
  • Порядок возмещения НДС.
  • Практика исчисления и уплаты НДС (актуальные вопросы).
  • Последние важные изменения в НК РФ.
  • Обзор судебной практики.

Модуль 10. Налог на доходы физических лиц. Страховые взносы во внебюджетные фонды

  • Налогоплательщики.
  • Объект налогообложения.
  • Общие и специальные положения об определении налоговой базы.
  • Доходы, не облагаемые НДФЛ.
  • Налоговый период.
  • Налоговые льготы.
  • Виды налоговых вычетов, порядок применения.
  • Налоговые ставки.
  • Порядок исчисления НДФЛ.
  • Налоговые агенты.
  • Порядок и сроки уплаты НДФЛ в бюджет и представления налоговой декларации.
  • Практика исчисления и уплаты НДФЛ (актуальные вопросы).
  • Порядок исчисления и уплаты страховых взносов во внебюджетные фонды.

Модуль 11. Имущественные налоги (налог на имущество организаций, транспортный налог, земельный налог)

  • Налогоплательщики.
  • Объект налогообложения.
  • Доходы и расходы, условия и порядок признания.
  • Общие и специальные положения об определении налоговой базы.
  • Налоговый (отчетный) период.
  • Налогоплательщики.
  • Объект налогообложения.
  • Налоговая база.
  • Налоговый период.
  • Налоговые ставки.
  • Порядок исчисления налога.
  • Налоговые льготы.
  • Порядок и сроки уплаты налога. Налоговая декларация.
  • Обзор судебной практики.

Модуль 12. Налог на прибыль организаций: новое в законодательстве, методология и практика исчисления

  • Налоговые ставки.
  • Налоговые льготы.
  • Порядок исчисления налога и авансовых платежей.
  • Сроки и порядок уплаты налога и налога в виде авансовых платежей.
  • Налоговые агенты.
  • Налоговая декларация.
  • Налоговый учет. Общие положения.
  • Практика исчисления и уплаты налога (актуальные вопросы).
  • Последние важные изменения в НК РФ.
  • Обзор судебной практики.

По окончании вы будете уметь:

-  Правомерно использовать законодательные акты по налогообложению и работать с Налоговым кодексом;

-  Защищать интересы компании при проведении налоговых проверок;

- Самостоятельно определять риск начисления пени, дополнительной уплаты налогов или другого наказания при нарушении правил налогообложения;

- Выявлять налоговую нагрузку и налоговые льготы для предприятия;

-  Определять и вовремя уплачивать налоги: НДС, налог на прибыль, НДФЛ, транспортный, земельный налог, налог на имущество организации; Исполнять обязанности налогоплательщика, а также обжаловать решения должностных лиц по налогам в суде;

- Ознакомитесь с последними изменениями в законодательстве.

После успешного завершения обучения выпускники получат:

- полезные компетенции, знания, навыки и умения

- удостоверение о повышении квалификации

Категория слушателей: учебный курс предназначен для бухгалтеров с опытом работы, которые хотят обновить имеющиеся знания, тем самым существенно повысив эффективность своей профессиональной деятельности.

Стоимость обучения: 20 000 рублей. НДС не облагается (п.п. 14 п. 2 ст. 149 НК РФ)

Трудоемкость: 36 часов

Форма обучения: очная, дистанционная (вебинар), с 10.00 до 17.00

Срок обучения: 5 дней

Спикер: к.э.н., доцент Чибисова Елена Ивановна

Контактная информация:

Тел. (факс) +7(495)-691-64-22

+7 (495) 695-47-48

е-mail: dop@rgiis.ru

Документ

Программы обучения

Профессиональная переподготовка


Повышение квалификации


Подготовка кандидатов в Патентные поверенные


Программы обучения для предприятий оборонно-промышленного комплекса и госзаказчиков


Краткосрочное обучение (семинары)